キャッシュフロー

「会社の借入金はいくらまでなら安全ですか？」経営者からよく聞かれる質問の一つです。年商1億円なら3,000万円なのか、5,000万円なのか。それとも1億円まで借りても問題ないのか。しかし、借入金の安全性を金額だけで判断することはできません。...

「会社には、いくら現金を残しておけばいいのでしょうか？」経営者から資金繰りについて相談を受ける際、非常に重要になる質問です。売上や利益については毎月確認していても、「会社に必要な現金はいくらなのか」まで明確に把握している企業は、意外と多くあ...

会社の経営状態を確認するとき、「今月はいくら売れたか」「利益はいくら出たか」を見ている経営者は多いでしょう。もちろん、売上や利益は重要です。しかし、会社を存続させるためにもう一つ確認しなければならない数字があります。それが「現金」です。利益...

会社を経営していると、「売上は上がっている」「利益も出ている。それなのに、なぜ会社にお金が残らないのだろう」と感じることがあります。その原因を把握するために重要なのが「資金繰り表」です。資金繰り表とは、会社にいつお金が入り、いつお金が出てい...

黒字だから会社は安全、とは限らない「今期は利益が出ているから大丈夫」経営者であれば、決算書の黒字を見て安心した経験があるかもしれません。しかし、会社経営では利益が出ていることと、会社に現金があることは別問題です。帳簿上では利益が出ているにも...

「売上も伸びている。決算も黒字。それなのに、なぜ会社にお金が残らないのか」中小企業の経営相談では、こうした疑問が少なくありません。原因の一つは、「利益」と「現金」を同じものとして考えてしまうことです。会社を安定して成長させるためには、売上や...

会社経営で「売上も利益も出ているから大丈夫」と考えるのは危険です。利益と現金は同じではありません。売上を計上しても入金が2カ月後なら、その間にも仕入代金、給与、家賃、税金、借入金の返済などが発生します。だからこそ経営者に必要なのが「資金繰り...

「売上も伸びている。決算も黒字。それなのに会社にお金がない」中小企業の経営相談では、このような状況は決して珍しくありません。会社は利益が出ていれば安全だと思われがちですが、実際には利益と現金は別物です。損益計算書が黒字でも、支払日に必要な現...

「売上は伸びている。それなのに銀行口座のお金が増えない」中小企業の経営相談をしていると、このような悩みを聞くことがあります。実は、売上が増えれば自動的に会社のお金も増えるわけではありません。経営で大切なのは、売上をつくるだけでなく、売上を「...